Личный кабинет налогоплательщика для самозанятых граждан

Налог на профессиональный доход (НПД) – новый (более лёгкий) налоговый режим, который действует в России для тех, кто работает сам на себя. Это могут быть домашние кондитеры, консультанты, репетиторы, артисты, копирайтеры. Существует приложение «Мой налог», а так же личный кабинет для самозанятых, где легко зарегистрироваться, формировать чеки и отслеживать операции по доходам.

Регистрация личного кабинета для самозанятых

Зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика для самозанятых граждан может любой человек, если он зарабатывает не больше 2.4 млн рублей в год самостоятельно, и при этом он не заключает трудовой договор и не имеет официального работодателя. Пройти регистрацию можно несколькими способами не выходя из дома.

Личный кабинет Мой налог для самозанятых

Через личный кабинет на сайте ФНС

Через сайт Федеральной Налоговой Службы (ФНС) можно создать личный кабинет и использовать его для регистрации в качестве самозанятого. В нем удобно отслеживать прибыль, налоги, сдать декларацию о доходах и заплатить налог на имущество. Для регистрации через личный кабинет потребуется ИНН и пароль.

  1. Если регистрация в личном кабинете не пройдена, на странице «Кабинет налогоплательщика НПД» (https://lknpd.nalog.ru/auth/login) выбираем кнопку «Зарегистрироваться» и нажимаем «Далее».
    Регистрация в Мой налогМой налог регистрация
  1. Если вы согласны с условиями пользования личным кабинетом, ставите галочки и переходите к следующему шагу, нажав кнопку «Согласен».
    Соглашение о регистрации Мой налог
  1. Далее в открывшемся окне вводим свой ИНН и придумываем пароль.
    Регистрация пароля и логина

Готово! Теперь вы можете пользоваться услугами веб-кабинета «Мой налог» с компьютера.

По паспорту через приложение «Мой налог»

Регистрация по паспорту доступна только в мобильном приложении «Мой налог» для самозанятых с личным кабинетом. Это официальная программа, которая работает как с юридическими, так и физическими лицами, и создана для упрощения уплаты налогов. Программа позволяет формировать и отправлять чеки покупателям, получать уведомления о сумме налога и формировать справки о своём статусе и доходах.

Регистрация занимает несколько минут, дата предоставления личных сведений регистрируется как дата постановки на учёт самозанятого гражданина. Здесь потребуется разворот паспорта с фотографией и камера на телефоне.

  1. Приложение предложит выбрать удобный способ для регистрации. При выборе регистрации с помощью паспорта личный кабинет на сайте ФНС не требуется.
    Мобильное приложение Мой налог

Скачать и установить мобильное приложение «Мой налог» ⇒

  1. Укажите номер телефона, на который придёт одноразовый смс-код.
    Регистрация в мобильном приложении Мой налог
  2. Выберите нужный вам регион. Законодательством РФ не запрещается вести деятельность в нескольких субъектах страны, в этом случае нужно выбрать преимущественный регион для работы.
    Выбор региона
  3. Подготовьте паспорт, приложение подскажет, как именно нужно сфотографировать его.
    Сканирование паспорта

Дальше потребуется фото без очков и шапки для того, чтобы сверить с фотографией в паспорте. Наберитесь терпения, иногда нужно сделать фото не один раз. Если во время фотографирования в кадре будет другой человек, система распознает это и не даст закончить регистрацию.

Когда фотография готова, приложение уведомит об успешном прохождении процедуры. После прохождения всех этапов регистрации система предложит «Отказаться от постановки на учёт», либо закончить регистрацию и нажать кнопку «Подтверждаю». Подтвердив регистрацию, вы сможете формировать чеки, аннулировать их и следить за начислениями налога.

Вход в личный кабинет для самозанятых

Существует три способа войти в личный кабинет для самозанятых.

1. По логину и паролю

Логин – он же ИНН, вписывается в идентификационную строку при входе на НПД Налог.ру.

Вход в Мой налог по ИНН

2. По номеру телефона

Для того, чтобы воспользоваться телефоном для входа в личный кабинет, необходимо привязать аккаунт к его номеру. Удобнее это сделать с помощью мобильного приложения.

Вход в Мой налог по номеру телефона

3. Через Госуслуги

Для того, чтобы зайти через Госуслуги, необходимо иметь подтверждённый аккаунт на самом портале. Когда вы нажмёте кнопку «Войти», система перенаправит на подтверждение входа через пароль к Госуслугам для привязки к учётной записи.

Вход в Мой налог через Госуслуги

Вход в Мой налог через ЕСИА

При первой авторизации через Госуслуги в качестве самозанятого произойдёт автоматическая постановка гражданина на НПД.

Как скачать и установить приложение «Мой налог»?

Официальное приложение от ФНС можно скачать как в Apple Store, так и Google Play по ссылкам ниже. После установки программы необходимо пройти процедуру регистрации.

Версия для платформы iOS требуется 9 и выше.

На iPhone

Для Android требования от версии 4.4.4 и выше.

На андройд

Программа была запущена недавно и возможны небольшие технические неполадки.

Какие операции доступны в ЛК

В личном кабинете самозанятого налогоплательщика на главной странице можно контролировать сумму налога и формировать чек. Так же можно за несколько минут оплатить налог за текущий период, посмотреть детализацию по доходам и вносить изменения в настройках своего профиля.

Сформировать и отправить чек

На каждое официальное денежное поступление необходимо сформировать отдельный чек, это можно сделать самостоятельно в приложении. Создать новый чек можно во вкладке «Новая продажа».

Получить чек

Укажите сумму в соответствующей графе, название услуги и кто производит оплату – физическое или юридическое лицо.

Новая статья

При формировании чека отправьте его клиенту. Одновременно его получит налоговая.

Оформление статьи

То, как вы получите доход – на карту или наличными, решаете вы сами. Важно, чтобы поступление было зарегистрировано.

Контроль своих доходов и налогов, которые необходимо уплатить

Войдя в личный кабинет, налог на профессиональный доход легко контролировать с помощью чеков – их можно просматривать за весь период регистрации в качестве самозанятого.

Просмотреть все операции

Самостоятельно считать налоги каждый месяц не нужно. Система автоматически просчитывает доход от физических и юридических лиц и, исходя из этого, составляет необходимую сумму для уплаты. Информация указана в личном кабинете.

Посчитать налог

Предварительный налог – сумма, которая начислена в течение месяца и которую нужно оплатить до 25 числа следующего месяца. Задолженность – просроченный налог, на который начисляются пени.

Налоговый орган не позднее 12 числа, следующего после истёкшего налогового периода, высылает уведомление об общей сумме налога. Не позднее 25 числа его необходимо оплатить.

Оплата налога с карты или по квитанции

Оплатить налог можно частями или полностью как с помощью карты, так и квитанции. Банковскую карту можно привязать, отсканировав её при помощи приложения.

Оплата налога

По номеру квитанции оплату можно провести как с помощью банковской карты, так и через отделение в банке.

Квитанция об оплате налога

Подтверждайте доходы и регистрацию

Подтверждение доходов или регистрации в качестве самозанятого может потребоваться как при оформлении кредита, так и при общении с покупателями.

В приложении «Мой налог» во вкладке «Настройки», далее нажать «Справка о доходах».

Справка о доходе

В личном кабинете вкладка «Настройки», далее выбрать «Справки», «Справка о состоянии счетов».

Состояние счета

Справки формируются быстро, они заверены печатью и электронной подписью ФНС.

Сформированная справка

Если в банках отказываются признавать справку о самозанятости и требуют 2-НДФЛ, можно ссылаться на письмо ФНС от 13.09.19 № ЕД-4-20/18515 «О налоге на профессиональный доход», где указано, что данные из приложения «Мой налог» достоверны и соответствуют сведениям ФНС.

Ограничение по сумме дохода

Ограничений по ежемесячному доходу для самозанятых нет. При этом доход свыше 2,4 млн рублей в год будет облагаться налогом по ставке в 13%, далее необходимо перейти на другой налоговый режим или общую систему налогообложения в течение 20 дней.

Налоговые ставки

Для режима самозанятости налоговые ставки зависят от дохода налогоплательщика:

  1. При сотрудничестве с физическими лицами (например, сделать торт на свадьбу или провести юридическую консультацию) ставка 4%.
  2. При работе с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями налоговая ставка поднимется до 6%.

Налог по обоим тарифам автоматически суммируется по итогам месяца и единой суммой выставляется налогоплательщику.

Как сняться с учёта самозанятого?

Снять себя с учёта можно так же в личном кабинете или через приложение «Мой налог». Но сниматься с регистрации из-за перерыва в работе необязательно – если нет дохода, то налог также не начисляется.

Снятие с учета самозанятого

При снятии налогоплательщика с учёта самозанятого ФНС отправит информационное уведомление в приложении и через СМС-сообщение.

Что делать если приложение не работает?

В приложении возможны сбои из-за технических работ. Если не удалось выдать чек или оплатить налог, налоговики не сочтут это нарушением, если в течение дня после сбоя пользователь совершит все необходимые операции. Это установлено ФЗ от 27.11.2018 N 422-ФЗ (ред. от 08.06.2020) «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «НПД».

Так же если налог оплачен вовремя, но в приложении начисляются пени, не стоит паниковать раньше времени и оплачивать их. На обработку платежа уходит до 10 дней. Дата, когда деньги ушли с карты, считается днём оплаты налога.

Преимущества и недостатки программы

Главное преимущество системы в том, что она позволяет легально вести небольшой бизнес без риска получить штраф за незаконную предпринимательскую деятельность, при этом сократить отчисления в государственную казну со своего заработка.

Также при постановке на учёт самозанятого есть свои минусы. В данном случае рабочий стаж не учитывается в качестве трудового. Вдобавок перейти на специальный налоговый режим не смогут те, чей доход выше 2,4 млн рублей, и которые имеют наёмных сотрудников.

Согласно закону 422-ФЗ от 27.11.2018 налоговая ставка для самозанятых до 31.12.2028 года повышаться не будет.

Заключение

В 2020 году экспериментальный налог на профессиональную деятельность действует в 23 субъектах Российской Федерации, так же действует регистрация в личном кабинете «Мой налог» для самозанятых.

Для того, чтобы чувствовать себя уверенно и официально работать на себя, указывайте все доходы от профессиональной деятельности, выдавайте чеки клиентам, платите налоги вовремя и не нарушайте условия самозанятости. Этот эксперимент позволит гражданам продолжить заниматься любимым делом без риска получить штраф.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
Добавить комментарий